1. ¬каж≥ть мету провадженн¤ д≥¤льност≥ ф≥нансовоњ установи.
|
-
|
2. ѕерел≥к власник≥в ≥стотноњ участ≥ (у тому числ≥ ос≥б, що зд≥йснюють контроль за
ф≥нансовою установою) (дл¤ юридичних ос≥б зазначаютьс¤: код за ™ƒ–ѕќ”, найменуванн¤,
м≥сцезнаходженн¤; дл¤ ф≥зичних ос≥б - пр≥звища, ≥мена та по батьков≥), њх
в≥дпов≥дн≥сть встановленим законодавством вимогам та зм≥ну њх складу за р≥к.
|
-
|
3. ¬каж≥ть факти порушенн¤ (або про в≥дсутн≥сть таких факт≥в) членами
нагл¤довоњ ради та виконавчого органу ф≥нансовоњ установи внутр≥шн≥х правил, що
призвело до запод≥¤нн¤ шкоди ф≥нансов≥й установ≥ або споживачам ф≥нансових послуг.
|
-
|
4. ¬каж≥ть про заходи впливу, застосован≥ прот¤гом року органами державноњ влади до
ф≥нансовоњ установи, у тому числ≥ до член≥в њњ нагл¤довоњ ради та
виконавчого органу, або про в≥дсутн≥сть таких заход≥в.
|
-
|
5. ¬каж≥ть на на¤вн≥сть у ф≥нансовоњ установи системи управл≥нн¤ ризиками та њњ ключов≥
характеристики або про в≥дсутн≥сть такоњ системи.
|
-
|
6. ¬каж≥ть ≥нформац≥ю щодо результат≥в функц≥онуванн¤ прот¤гом року системи
внутр≥шнього аудиту (контролю), а також дан≥, зазначен≥ в прим≥тках до ф≥нансовоњ та
консол≥дованоњ ф≥нансовоњ зв≥тност≥ в≥дпов≥дно до положень (стандарт≥в)
бухгалтерського обл≥ку.
|
-
|
7. ¬каж≥ть факти в≥дчуженн¤ прот¤гом року актив≥в в обс¤з≥, що перевищуЇ
встановлений у статут≥ ф≥нансовоњ установи розм≥р, або про њх в≥дсутн≥сть.
|
-
|
8. ¬каж≥ть результати оц≥нки актив≥в у раз≥ њх куп≥вл≥-продажу прот¤гом року в
обс¤з≥, що перевищуЇ встановлений у статут≥ ф≥нансовоњ установи розм≥р.
|
-
|
9. ¬каж≥ть ≥нформац≥ю про операц≥њ з пов'¤заними особами, в тому числ≥
в межах одн≥Їњ промислово-ф≥нансовоњ групи чи ≥ншого об'Їднанн¤, проведен≥
прот¤гом року (така ≥нформац≥¤ не Ї комерц≥йною таЇмницею), або про њх в≥дсутн≥сть.
|
-
|
10. ¬каж≥ть ≥нформац≥ю про використан≥ рекомендац≥њ (вимоги) орган≥в, ¤к≥ зд≥йснюють державне
регулюванн¤ ринк≥в ф≥нансових послуг, щодо аудиторського висновку.
|
-
|
11. ¬каж≥ть ≥нформац≥ю про зовн≥шнього аудитора нагл¤довоњ ради ф≥нансовоњ установи,
призначеного прот¤гом року (дл¤ юридичноњ особи зазначаютьс¤: код за ™ƒ–ѕќ”,
найменуванн¤, м≥сцезнаходженн¤; дл¤ ф≥зичноњ особи - пр≥звище, ≥м'¤ та по батьков≥).
|
-
|
¬каж≥ть ≥нформац≥ю про д≥¤льн≥сть зовн≥шнього аудитора, зокрема:
|
загальний стаж аудиторськоњ д≥¤льност≥;
|
-
|
к≥льк≥сть рок≥в, прот¤гом ¤ких надаЇ аудиторськ≥ послуги ф≥нансов≥й установ≥;
|
-
|
перел≥к ≥нших аудиторських послуг, що надавалис¤ ф≥нансов≥й установ≥ прот¤гом року;
|
-
|
випадки виникненн¤ конфл≥кту
≥нтерес≥в та/або сум≥щенн¤ виконанн¤ функц≥й внутр≥шнього аудитора;
|
-
|
ротац≥ю аудитор≥в у ф≥нансов≥й установ≥ прот¤гом останн≥х п'¤ти рок≥в;
|
-
|
ст¤гненн¤, застосован≥ до аудитора јудиторською палатою ”крањни прот¤гом року, та факти поданн¤
недостов≥рноњ зв≥тност≥ ф≥нансовоњ установи, що п≥дтверджена аудиторським
висновком, ви¤влен≥ органами, ¤к≥ зд≥йснюють державне регулюванн¤ ринк≥в ф≥нансових послуг.
|
-
|
¬каж≥ть ≥нформац≥ю щодо захисту ф≥нансовою установою прав споживач≥в
ф≥нансових послуг, зокрема:
|
на¤вн≥сть механ≥зму розгл¤ду скарг;
|
-
|
пр≥звище, ≥м'¤ та по батьков≥ прац≥вника ф≥нансовоњ установи, уповноваженого розгл¤дати скарги;
|
-
|
стан розгл¤ду ф≥нансовою установою прот¤гом року скарг стосовно наданн¤ ф≥нансових послуг
(характер, к≥льк≥сть скарг, що над≥йшли, та к≥льк≥сть задоволених скарг);
|
-
|
на¤вн≥сть позов≥в до суду стосовно наданн¤ ф≥нансових послуг ф≥нансовою установою
та результати њх розгл¤ду.
|
-
|